Розслідування податкової афери Cum-Ex вийшло на британські банки

16 листопада 2023 224 Банківський комiтет, Комiтет міжнародного оподаткування

Автор: Олександр Ковтонюк, Founder & CEO Intax Events

Найбільший в історії Європи податковий скандал найближчим часом накриє банки та їхніх співробітників у Великій Британії.

Так звана справа Cum-Ex пов'язана з махінаціями з податками на дивіденди, які, обійшлися тільки Німеччині в 10 мільярдів євро. У Cum-Ex використовували лазівку в адмініструванні податку на дивіденди, за якої кілька інвесторів могли вимагати відшкодування податку, який було сплачено лише один раз - акції брали в борг безпосередньо перед тим, як компанія мала виплатити дивіденди. Це означало, що більш ніж один інвестор міг вимагати фіктивного повернення податків.

Розслідування афери визначило близько 2000 підозрюваних, багато з яких є банкірами, брокерами та менеджерами хедж-фондів. У німецьких судах уже ухвалено понад десяток обвинувальних вироків.

Під час розслідування виявилося, що активну участь брали і не неєвропейські банки - наразі під слідством перебувають британські Barclays, Bank of America Merrill Lynch, Morgan Stanley зі США, французький BNP і японський Nomura, а також юридичні фірми та аудитори.

Минулого тижня датська влада виграла право порушити справу про ймовірне шахрайство Cum-Ex на суму 1,4 мільярда фунтів стерлінгів у Лондоні після того, як Верховний суд ухвалив, що справа може бути розглянута в Англії.

За даними Bloomberg, тільки в Barclays 124 співробітники пов'язані з шахрайством Cum-Ex і проти них будуть подані позови на початку наступного року.