ДПС вже виявили 3000+ контролерів незадекларованих КІК

Як повідомляє ДПС України, вже виявлено понад 3000 контролерів контрольованих іноземних компаній, які не подали про цей факт контролю повідомлення та звіт по КІК.

За період з 01.01.2022 по 01.09.2024 ДПС отримано 16 917 Повідомлень про КІК, з яких 16 400 – від фізичних осіб – резидентів України та 517 – від юридичних осіб – резидентів України по 8 482 КІК. Також отримано 21 817 повних Звітів про КІК та 10 354 Звітів за скороченою формою, з них після граничних термінів подано понад 2 тисячі звітів.

ДПС України з метою виявлення потенційних контролерів КІК застосовує комплексний підхід, який складається, зокрема,

• з аналізу дисципліни звітування (неподання Повідомлень, своєчасності подання та не подання звітів про КІК),
• повноти та достовірності відображення інформації у звітах про КІК;
• аналізу інформації та показників фінансової звітності, аудиторських висновків, документації з ТЦ, первинних документів КІК;
• аналізу відкритих джерел інформації, ЗМІ та міжнародних баз даних;
• аналізу OSINT;
• повідомлень від уповноважених органів; 
• опрацювання інформації отриманої через обмін з іноземними компетентними органами тощо. 

ДПС