Іспанія створює реєстр бенефіціарних власників

02 жовтня 2023 125 Комiтет міжнародного оподаткування, Комiтет приватного капіталу, Банківський комiтет, Data privacy комiтет

Автор: Олександр Ковтонюк, Founder & CEO Intax Events

В Іспанії набув чинності Королівський декрет про створення Реєстру бенефіціарних власників CRBO.

Інформація до Реєстру потрапить з існуючих баз даних, а всі суб'єкти, на які поширюється вимога про внесення своїх бенефіціарів до Реєстру, повинні до 19 листопада 2023 року перевірити правильність інформації та за необхідності оновити її.

До Реєстру повинні внести інформацію про бенефіціарів такі суб'єкти:

  • Іспанські юридичні особи.
  • Юридичні особи або структури без правосуб'єктності, ефективний центр управління або основна комерційна діяльність яких перебуває в Іспанії або які керуються фізичними чи юридичними особами, резидентами Іспанії.
  • Юридичні особи або структури без правосуб'єктності, які не керуються з будь-якої країни ЄС або не зареєстровані в будь-якій іншій державі-члені та мають намір розвивати ділові відносини, здійснювати разові операції або набувати нерухомість в Іспанії.

Невиконання вимог щодо внесення інформації про бенефіціарних власників є адміністративним правопорушенням та може призвести до скасування реєстрації суб'єкта.

Необмежений та безкоштовний доступ до даних з Реєстру отримають усі органи, які здійснюють боротьбу з відмиванням грошей. Платний доступ до Реєстру отримають особи та організації, які зможуть підтвердити свій законний інтерес щодо отримання інформації про того чи іншого суб'єкта.

CRBO буде підключено до Central European Platform та надасть доступ, спочатку іспанським органам влади, а згодом до інформації з реєстрів бенефіціарної власності в інших державах-членах ЄС. Подібним чином інші країни-члени зможуть отримати доступ до інформації, що міститься в CRBO.

Джерело