8

спікерів

4

блоків

80

учасників

Генеральний партнер:
Хедлайнер заходу:
# Блок Спікери
1 09:30 - 09:55 | 25 хв.
Вітальна кава, десерти та реєстрація

2 09:55 - 10:00 | 5 хв.
Відкриття зустрічі з ДПС

Модератор заходу Анна Ігнатенко, Партнер ID Legal Group

3 Відеозапис 10:00 - 10:55 | 55 хв.
Річна декларація з податку на прибуток. Податкові різниці та додаток РІ

🎙 Податкове навантаження або податкова ефективність? Які періоди беруться до уваги при ідентифікації квартальної звітності та застосуванні податкових різниць? Заповнення додатку РІ. Складні податкові різниці. Коригування від продажу, ліквідації та переоцінки ОЗ. Забезпечення майбутніх витрат та податкові різниці.
🎙 Маркетингові витрати: рекомендації від ДПС. Передача рекламних зразків - витрати на збут? Відображення безоплатно отриманих чи переданих запасів.
🎙 Відсотки, нараховані за позиками. Дисконтування за МСФЗ та ПСБО. Тонка капіталізація: коригуваня % на користь нерезидента.
🎙 Сумнівні та безнадійні заборгованості та поновлений термін позовної давності. Чи можна списати заборгованість, як безнадійну до моменту ліквідації боржника? Чи є можливо списати борг постачальника, якщо товар знищений ракетою на складі покупця?
🎙 Знищення майна ракетним ударом. Чи є підставою для подальшого обліку майна заява про злочин про знищення майна? Прощення боргу від контрагентів при знищенні запасів від ракетних ударів. Пакет пакет документів при списанні знищеного війною майна. Облікові наслідки при списанні. Чи можна амортизувати знищене майно, якщо його не списано?
🎙 Допомога працівникам та іншим фізособам нецільова та компенсації.
🎙 Звіт неприбуткових організацій. Визнання доходів по витратам. Чи мають співпадати благодійній внески з податкового звіту з доходами з P&L? 20% ліміт адмінистративних витрат, чи відбувається виключення з реєстру неприбуткових організацій?
🎙 Операції з неприбутковими організаціями, передача запасів на військові частини та заклади охорони здоров’я. "Мобілізація" основних засобів.
🎙 Податкова різниця при наданні БФД пов’язаним збитковим контрагентам, платникам ЄП та пільговикам (0% ПнП).
🎙 Резиденти ДіяСіті на загальній системі оподаткування та ПнВК.
🎙 Сутність та форма. Визнання доходу без первинного документу або документів, які надійшли із запізненням. Перенесення дати визнання витрат з одного періоду на інший. Визнання періодичних витрат без первинного документу. Втрата первинних документів на окупованих територіях та в зоні бойових дій.
🎙 Виправлення помилок минулих періодів: додаток ВП або через уточнюючу декларацію? Донарахування податку, коригування збитків, уточнення без впливу на оподаткування, подання/неподання уточненої фінзвітності.

📣 20 хвилин на питання аудиторії

Модератор Тетяна Савчук, Член ради ТЦ Комітету IAA, Аудитор, к.е.н., керівник практики ТЦУ та аудиту ID Legal Group

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Партнер панелі:
4 Відеозапис 10:55 - 11:50 | 55 хв.
Декларування операцій з нерезидентами та ТЦ додаток

🎙 30% коригування по операціях із нерезидентами зі списків без критерію контрольованої операції (продаж або придбання). Коригування по правилам ТЦУ по "неконтрольованим" операціям. Практика направлення запитів на ТЦ документацію.
🎙 100% коригування роялті – на користь яких нерезидентів?
🎙 Конструктивні дивіденди. Коли декларувати в декларації з ПнП: у періоді КО чи у періоді подання звіту? Коли конструктивні дивіденди не виникають? Сертифікат резидента – за який період – період здійснення КО / або сплати доходу /або декларування конструктивних дивідендів?  Практика застосування звільнень по Конвенціям, чи достатньо довідки резидента.
🎙 Заповнення ТЦ додатку до 01.10.2024 року. Відповідальність за допущені помилки та виправлення помилок.
🎙 Прощення боргу нерезиденту – застосування п.140.5.10 та 139.2.2 ПКУ.
🎙 Дисконтування позики від нерезидента за умови коригування по правилам витягнутої руки
🎙 Оподаткування доходів нерезидентів джерелом походження з України. Неочевидні кейси – безоплатні товари і послуги, членські внески, комісії агентів, зарахування боргу по кредиту  і процентів в статутний і додатковий капітал тощо.
🎙 Звітування нерезидента та ПП з податку на прибуток. Порядок заповнення декларації та коригування в додатку ТЦ. Чи достатньо заповнити фінансовий результат і ТЦ коригування? Звіт про контрольовані операції та документація з ТЦУ після досягнення обсягу операцій 10 млн. грн. чи незалежно від обсягу?

📣 20 хвилин на питання аудиторії

Модератор Єгор Синицин, Партнер, керівник практики оподаткування та трансфертного ціноутворення в EBS

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Партнер панелі:
5 11:50 - 12:35 | 45 хв.
Ланч та нетворк

6 Відеозапис 12:35 - 13:20 | 45 хв.
ПДВ: річний перерахунок, відшкодування, особливості операцій

🎙 Річний перерахунок ПДВ. Наслідки не проведення перерахунку та вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди. Коли платник податку звільнений від такого перерахунку?
🎙 Декларування пільги. Якщо пільгу вже виключили з реєстру, але робиться річний перерахунок, як її показати в декларації в додатку 6?
🎙 Податкові наслідки при продажу чи списанні товарів та послуг нижче вартості придбання: крадіжки, нестачі, псування, знецінення, благодійна діяльність, примусове вилучення активу.
🎙 ПДВ-зобов’язання та відображення «мобілізованих» необоротних активів. Який документ засвідчуватиме вилучення ОЗ?
🎙 Списання заборгованостей і коригування ПДВ. У яких випадках ПДВ-коригування не потрібні?
🎙 Товарний баланс на підставі аналізу даних ЕРПН - на що звернути увагу.
🎙 Імпорт та експорт за неринковою вартістю товару. Повернення раніше ввезених товарів. Безкоштовне надходження товарів від нерезидентів.
🎙 Анулювання св-ва ПДВ та залишки на електронному рахунку.
🎙 Виправлення помилок у декларації ПДВ – без штрафу. Особливості оплати та перерахування недоплат.
🎙 Чи можливо уникнути штрафу за несвоєчасну реєстрацію ПН в наслідок військових дій чи відсутності світла?

📣 20 хвилин на питання аудиторії

Модератор Марина Томаш, CEO Tomash Consulting

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Партнер панелі:
8 13:20 - 14:00 | 40 хв.
Штрафи та камеральні перевірки

🎙 За що юридичних осіб чекають штрафи та перевірки?
🎙 Штрафи при виправленні бухгалтерських помилок в деклараціях під час воєнного стану. Виправлення помилок у декларації ПДВ – без штрафу?
🎙 Вина та відповідальність платника. Випадки звільнення під штрафу.
🎙 Особливості камеральних перевірок декларацій із від’ємним значенням по прибутку та бюджетним відшкодуванням ПДВ.
🎙 Особливості проведення камеральних перевірок ДПС по юридичним особам. Застосування штрафних санкцій за результатами камеральних перевірок.
🎙 За якими показниками компанію передають на документальну податкову перевірку в Департамент аудиту ДПС? Підстави передачі матеріалів до податкового аудиту і не проведення камеральних перевірок.
🎙 Які типові помилки платників податків виявляються під час камеральних перевірок?
Як реагує податкова?
🎙 Чи є випадки, коли обійшлося без донарахувань платникам податків або інших негативних наслідків при виявленні таких помилок?
🎙 Що треба робити платнику податків, щоб не потрапити до плану - графіку податкових перевірок?

📣 15 хвилин на питання аудиторії

Модератор Андрій Реун, Член Правління IAA, спів-голова Комітету міжнародного оподаткування IAA, партнер, керівник податкової практики LCF Law Group

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Партнер панелі:
Відео: Річна декларація з податку на прибуток. Податкові різниці та додаток РІ
Модератор Тетяна Савчук, Член ради ТЦ Комітету IAA, Аудитор, к.е.н., керівник практики ТЦУ та аудиту ID Legal Group

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Відео: Декларування операцій з нерезидентами та ТЦ додаток
Модератор Єгор Синицин, Партнер, керівник практики оподаткування та трансфертного ціноутворення в EBS

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Відео: ПДВ: річний перерахунок, відшкодування, особливості операцій
Модератор Марина Томаш, CEO Tomash Consulting

Катерина Риженкова, Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України
Еліна Дьоміна, Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України
Станіслав Бескидевич, Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС
Катерина Риженкова

Директор Департаменту трансфертного ціноутворення Державної податкової служби України

Державна податкова служба
Еліна Дьоміна

Заступник директора Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС України

Державна податкова служба
Станіслав Бескидевич

Начальник управління адміністрування податку на прибуток, неприбуткових установ і організацій та спрощеної системи оподаткування Департаменту оподаткування юридичних осіб ДПС

Державна податкова служба
Анна Ігнатенко

Партнер ID Legal Group

ID Legal Group
Андрій Реун

Член Правління IAA, спів-голова Комітету міжнародного оподаткування IAA, партнер, керівник податкової практики LCF Law Group

LCF Law Group
Тетяна Савчук

Член ради ТЦ Комітету IAA, Аудитор, к.е.н., керівник практики ТЦУ та аудиту ID Legal Group

ID Legal Group
Єгор Синицин

Партнер, керівник практики оподаткування та трансфертного ціноутворення в EBS

EBS
Генеральний партнер:
Хедлайнер заходу:
Партнери панельних дискусій:
Спеціальнi партнери
Медіа-партнери:
Эксклюзивний спонсор: